4 conseils pour choisir votre épargne pension

Qu’est-ce qu’une épargne pension?

Une épargne pension est littéralement une épargne que l’on fait pour sa pension.

C’est l’objectif premier, et elle n’est intéressante que dans ce cadre. Si vous utilisez le mécanisme de l’épargne pension, vous épargnez sur un compte spécial, vous profitez des avantages fiscaux, puis vous voulez retirer la somme avant l’échéance, c’est-à-dire avant de bénéficier de votre pension, vous serez fortement pénalisé, au point que vous perdrez des sous. Le capital que vous recevrez sera taxé à l’impôt des personnes physiques.

Donc, conseil #1:

N’envisagez une épargne pension QUE SI
vous êtes sûr de ne pas avoir besoin de cette somme
avant de partir à la pension (à 65 ou 67 ans).

Epargne pension ou épargne retraite, que choisir?

Si vous êtes belges, vous parlerez d’épargne pension. Si vous êtes français, vous parlerez d’épargne retraite.

Les Français parlent de PER pour Plan Epargne Retraite, ou de PERCO pour Plan Epargne Retrait COllectif.

En Belgique, on parle d’assurance pension ou d’épargne pension.

Pourquoi la France et la Belgique proposent des systèmes d’aide à la pension?

La question est vite répondue …

Les caisses des états européens se vident inexorablement … la sécurité sociale des Etats Providence ne pourra pas être maintenue comme a pu l’être dans ses heures de gloire, dans les années 80-90, jusqu’aux années 2000. Les Etats se rendent compte qu’ils n’y arriveront pas, et poussent donc les citoyens à se constituer une épargne en parallèle pour limiter la casse sociale. Mais à nouveau, ce système individuel profitera à ceux qui sont informés ET à ceux qui peuvent le faire financièrement. Les personnes moins instruites financièrement ou plus pauvres sont d’office exclues du système.

Epargne pension ou assurance pension, que choisir?

Il s’agit de deux contrats différents. L’épargne pension, c’est juste un compte réglementé, qui ne garantit pas de rendement minimal (mais qui peut produire un rendement plus élevé qu’une assurance pension). Le compte épargne pension est proposé par les banques. L’assurance pension est proposée par les assureurs. En plus d’un rendement minimal garanti, les assureurs proposent des participation aux bénéfices. Dans les deux cas, les fonds versés sont garantis (le capital, pas les intérêts perçus!).

Epargne pension ou assurance vie, que choisir?

L’épargne pension est à la base un mécanisme d’épargne pour obtenir une certaine somme à l’âge de la retraite.

L’assurance vie est un mécanisme d’épargne pour que nos héritiers obtiennent un certain montant à notre décès.

Généralement, les assurances pension et assurance vie combinent des deux aspects: si vous décédez avant votre pension, vos héritiers bénéficient d’un certain montant, et si vous atteignez l’âge de la pension, votre assurance est liquidée à votre profit.

Conseil #2

Choisissez un compte ou une assurance qui combine un montant que vous recevrez soit à la pension, soit en cas de décès.

Pourquoi une épargne pension?

C’est un peu une épargne forcée pour que le jour où vous arrivez à la pension, vous puissiez disposer d’un capital.

La pension en Belgique est organisée en trois piliers:

1. La pension de base, octroyés à tous les citoyens, dont le montant varie en fonction de la carrière professionnelle et de la situation familiale du pensionné.
2. Le 2e pilier: les assurances groupes proposées par les employeurs. Certains employeurs proposent des assurances groupe, qui peuvent contenir des assurances hospitalisation et aussi des assurance vie. Le mécanisme est avantageux: vous et votre employeur cotisez, les cotisations bénéficient d’exonération fiscale et d’onss, et vous touchez une certaine somme à vos 65 ans. Mais si votre patron ne le propose pas … vous n’y avez pas droit … et on choisit rarement son employeur pour cet avantage là.
3. Le 3e pilier est la pension que vous vous constituerez par vous-mêmes. Il s’agit du mécanisme d’épargne pension dont nous parlons ici.

Et n’oubliez pas que vous pouvez vous construire d’autres sécurités qu’un montant à toucher à l’arrivée de la pension: les revenus d’un bien immobilier, des rentes, etc. L’épargne pension ne sauvera pas tout ! Pour en savoir plus sur apprendre à épargner, j’aborde le sujet dans cet article.

Conseil #3

Votre meilleure assurance pension,
c’est vous qui la constituez,
dès aujourd’hui !!

L’épargne pension, comment ça marche?

Le principe est assez simple:

1. Chaque année, vous versez une certaine somme (un peu moins de 1.000 euros) à votre banquier ou votre assureur.
2. Au moment où vous versez votre argent, votre banquier ou assureur prélève un certain pourcentage, les frais d’entrée. Ce pourcentage va de 0% à 3%, selon les organismes.
3. A la fin de l’année, votre banquier ou assureur vous envoie le décompte de toutes les sommes que vous avez déjà versées et des intérêts que vous avez déjà acquis. Attention, ce décompte est très important, conservez-le soigneusement.
4. Au mois de juin de l’année suivante, vous prenez le décompte et vous inscrivez les montants dans votre déclaration fiscale. Le fisc calculera 30% de la somme versée l’année précédente et la déduira de vos impôts. C’est la déduction fiscale.
5. A votre 60e anniversaire si vous avez souscrit votre contrat avant vos 55 ans, ou au 10e anniversaire de la souscription de votre contrat, vous devrez vous acquitter d’une taxe sur l’épargne à long terme de 8% sur toutes les sommes que vous avez versées et les intérêts perçus.
   Attention, vous devrez vous acquitter de cette taxe même si vous n’avez bénéficier que d’une seule fois de l’avantage fiscal dans votre vie !!
6. Après votre 60e anniversaire, vous pouvez toujours bénéficier de l’avantage fiscal, et vous n’aurez plus de taxe de liquidation sur les montants versés après que la taxe de liquidation ait été payée.
7. Après votre 65e anniversaire, vous ne pouvez plus bénéficier de l’avantage fiscal.

Epargne pension 2021, quel montant?

Pour l’année 2023, le maximum autorisé pour pouvoir bénéficier de l’avantage fiscal pour vos impôts à verser en 2024 est de 990€.

Si vous versez 990€ ou moins, vous bénéficiez d’une réduction d’impôts de 30% du montant, soit 297€ au maximum.

Si vous versez entre 991€ et 1.188€, c’est un piège fiscal, votre avantage fiscal tombe automatiquement à 25% ! Soit une réduction d’impôt entre 247,75€ et 297€ !

Si vous versez entre 1.189€ et 1.270€, votre avantage fiscal est de 25%, soit une réduction d’impôt entre 297,25€ et 317,50€.

Montant versé					Avantage fiscal	Réduction d’impôt
Entre 0 et 990€					30%	Entre 0 et 297€
Entre 990,01€ et 1.188€					25%	Entre 247,50 et 297€	Ceci est un piège fiscal !!
Entre 1.188,01€ et 1.270€					25%	Entre 297€ et 317,50€

Si vous avez plusieurs contrats, il est possible de les cumuler, mais l’avantage reste limité par personne : seuls 990€ / 1.270€ seront pris en compte.

Si vous voulez en savoir plus sur la manière dont sont calculés les impôts en Belgique, je vous invite sur ce lien.

Conseil #4

Lorsque vous calculez le rendement de votre épargne ou assurance pension, prenez bien tous les éléments en compte,
votre banquier / assureur ne le fera pas pour vous !

L’épargne pension est-elle toujours intéressante?

Sincèrement … NON. Ce n’est pas le placement le plus intéressant qui soit.

Elle est attrayante, la fiscalité est intéressante … jusqu’à cette fameuse taxe sur l’épargne à long terme de 8%.

Au final, tous comptes faits (frais d’entrée, rendement annuel de 2%, déductibilité fiscale et taxe sur l’épargne à long terme prises en compte), le rendement avoisine les … 4% … pas fameux. Et les règles d’aujourd’hui ne sont pas celles de demain, la taxe sur l’épargne à long terme de 8% pourrait être revue à la hausse … elle n’est pas gravée dans le marbre !

Alors, pourquoi y souscrire? Parce que c’est une épargne forcée, plus intéressante que le compte d’épargne (là, les rendements sont clairement négatifs), et le rendement final est plus élevé que l’inflation, c’est déjà pas mal. Et puis, c’est un placement sûr, assorti d’un rendement minimal garanti (pour l’assurance pension, pas le compte d’épargne pension, qui ne cesse de baisser, on est d’accord). Pour ces raisons, c’est un petit placement, pas très cher, mais pas très rentable non plus. Idéal comme premier placement si vous n’avez pas encore commencé.

Vous trouverez les textes officiels du SPF Finances par ici.

Et toute les explications en vidéos par là